亚太观点：打造面向未来的财资部门

优化运营资本和流动性

三分之二的与会者表示，他们计划在未来12个月内建立运营资金现金储备。亚洲经济呈多元化格局，资本管控措施往往给现金集中管理带来障碍，因此优化营运资金和流动性一直颇具挑战。在不稳定、不确定、复杂、模糊的新环境下，财资主管要为企业提供随时可用的现金，操作上变得更加复杂，在流动性受限的市场尤其如此。

挑战：廉价流动性的时代已经一去不复返，借款成本日益上升，持有多余现金的机会成本也在上升。最近的美国银行业震荡带来一则重要教训：在将现金配置到有息存款和流动工具中时，必须考虑如何降低对手方风险。

如何应对：财资主管的工作重心应包括重新评估银行关系和对手方风险，避免过度依赖单一银行，并评估公司间协议和股息政策。在信贷紧缩时期，与能够及时提供流动资金和全面产品的银行合作是关键。可以利用银行对手方风险评级来指导跨银行现金部署决策。此外，作出公司间借贷安排，并通过调整股息来保存现金，也可以增加流动性。

培养财资人才

随着自动化和数字化手段的应用，财资团队变得日益精干。在正常业务情况下，技术的应用有助于财资部门事半功倍，但在不稳定、不确定、复杂、模糊的新环境下，基于机器的自动化决策变得不再那么可靠，甚至无效。未来的财资部门需要技能娴熟、经验丰富的专业人员完全掌管关键财资职能，在面临危机的时期尤其如此。

挑战：虽然过度依赖自动化的风险太大，但招聘限制了人才增员。同时，财资人才已经变得稀缺；随着自动化取代传统工作，经验丰富的专才储备也在逐年减少。

如何应对：为了建立富有韧性的财资团队，需要激励经验丰富的财资人员，同时提高财资工作对年轻从业者的吸引力。企业可以重新思考特定国家的财务工作，向有经验的财资主管委以区域性或全球性重任，让他们在各个地理区域发挥技能。企业可以在财资职能中开展可持续发展和金融科技合作，引进新人才，提高这些岗位对志向高远、技术精湛的年轻从业者的吸引力。

定制数字化方案，推动企业增长

虽然数字化财资管理系统是实现熟练决策的必要条件，但大多数财资主管都认为，他们在学习数据和技术方面稍显落伍。

挑战：如今，众多前沿解决方案和金融技术大量涌现，即便在最好的情况下，选择合适的解决方案和合作伙伴也绝非易事。不同企业、行业和市场的数字化需求各不相同。虽然支付已经高度数字化，但许多企业仍在固守纸质手段，进行发票管理和应收账款对账工作。

如何应对：财资主管正开始重新审视内部工作流程和程序，以了解哪些方面运作良好，哪些方面存在短板。数字化应该服务于企业的具体需求，而不是过多地关注最新的前沿创新。在物色金融科技公司和银行共同制定财务解决方案时，企业可以寻求能够建立区域或全球平台的合作伙伴，而不是只针对特定国家制定解决方案。

将可持续性设为战略目标

尽管在亚洲的大多数财资部门中，在融资方面对ESG（环境、社会和公司治理）的考量尚未受到广泛关注，但可持续议题正日益成为关注的焦点。这对于满足新兴和未来监管合规要求、满足客户期望，并吸引新人才至关重要。在被问到在融资中加入ESG考量的进展如何时，财资委员会会议上超过一半的财资主管表示，他们正在评估各种方案，或者尚未开始。

挑战：ESG目标尚未成为企业的重中之重，对最合适的ESG指标选择仍然缺乏了解，而且缺乏跨市场的共同标准。

如何应对：未来财资主管必须将可持续发展作为战略目标，与企业的ESG目标保持一致，并在推动可持续发展议程方面发挥积极作用。财资主管具有得天独厚的优势倡导ESG，因为这样就能够利用低成本的融资，或者在有可持续存款的情况下获得更高的收益。这要求深入理解ESG领域，从融资的角度突出其重要性，并满足投资者、消费者和广大利益相关方的期望。 

在应对以上的关键挑战时，财资主管可以与他们的银行伙伴合作，共同制定既可以实现规模扩张、又可以降低风险的解决方案，并就可持续解决方案向他们咨询意见。

法国巴黎银行亚太区流动性和投资解决方案主管Krishna Sampath表示：“在不确定的时期，从银行合作伙伴那里汲取市场见解和创新，并投资开展财务转型，以更好地应对未来挑战，这些都显得更为重要。”