ESG (환경, 사회, 지배구조) 경영도입률이 증가함에 따라,아시아기업들금융사의전략적지원필요

ESG 보고는 공시 기준 및 규제 준수를 위한 필수 사항일 뿐만 아니라, 많은 부문에서 고객과 투자자에게 지속가능성 리더십을 입증할 수 있고, 경쟁사보다 우위를 점할 수 있기 때문에 점점 더 중요하게 여겨지고 있습니다.

아시아 기업들은 탄소중립 목표를 설정하고 달성하기 위해 다양한 ESG 규제 환경을 검토하고, 배출 회계 및 목표를 정의하고, ESG 전략에 대한 자문을 구하기 위해 금융사들에 점점 더 의존하고 있습니다.

이러한 맥락에서 BNP파리바는 최근 자산 벤치마크 리서치 팀에 의뢰하여 아시아 태평양 지역의 다양한 국가 및 산업에 걸쳐 200명 이상의 CEO, CFO, CSO 및 기타 고위 관리자를 대상으로 설문조사를 실시했습니다.

이 설문조사 결과는 규제 준수, 데이터 가용성, 재정적 제약 등 기업들이 급변하는 ESG 환경에 대응하는 데 있어 직면하는 복잡한 과제를 보여줍니다.

아시아태평양지역의핵심역할

아시아 태평양 지역은 전 세계 기후 전환에서 중추적인 역할을 담당하고 있으며, ESG 문제를 다루는 규제와 기업들의 관련 전략이 크게 증가하고 있습니다. 이 지역은 빠르게 성장하는 경제, 많은 인구, 전 세계와 상호 연결된 공급망으로 인해, 전 세계 온실가스 배출량의 약 51%를 책임지고 있습니다.

설문조사에 따르면, 아시아 기업의 3분의 1 이상이 탄소중립 목표를 설정하고 유럽과 아시아 내에서 증가하는 ESG 규제 압력에 대한 대응을 가속화하고 있는 것으로 확인되었습니다. 그러나 조사 결과에 따르면 기업들은 여전히 불균등한 규제 요건, 전략 부재, 재정적 장벽, 데이터 제한 등의 문제에 직면해 있는 것으로 나타났습니다.

규제와 도전과제

규제 준수는 대부분의 기업(응답자의 58%)에게 향후 3년 내 핵심 목표로 부상했으며, 아시아 외 지역에 본사를 둔 기업의 경우 규제 압박이 ESG 도입과 공개를 추진하는 데 중요한 역할을 한다는 점을 강조했습니다.

아시아 기업과 비아시아 기업 모두 규제 준수는 물론, 설문조사에 참여한 아시아 기업의 56%는 ESG가 비즈니스에 미치는 영향을 파악하기 위해 노력하고 있다고 답했습니다. 반면 비아시아 기업들은 긍정적인 환경 및 사회 공헌에 기여하기 위함을 두 번째로 높은 우선순위로 꼽았습니다.

배출량추적의부족

다양하고 급변하는 규제 환경으로 인해 기업들은 효과적인 ESG 전략을 정의하고 실행해야 하는 상황에 직면해 있습니다.

그러나 설문조사에 따르면 대부분의 기업, 특히 아시아 기업과 비상장 기업은 여전히 탄소 배출량을 정량화하지 못하고 있는 것으로 나타났습니다. 스코프 3 배출량의 경우, 아시아 기업의 6%, 서구 기업의 24%만이 간접 탄소 배출량을 정량화하고 있는 것으로 나타났습니다. 이는 새로운 규정을 준수하기 위해 효과적인 스코프 3회계 및 검증을 구현하는 데 있어 기업이 상당한 어려움을 겪고 있음을 보여줍니다.

리서치 결과, 응답자의 58%는 해당 기업이 사회 및 거버넌스 이슈보다 환경 이슈로 인해 더 많은 어려움을 겪고 있다고 답했으며, 32%는 사회 이슈가 조직에 더 시급하다고 생각하는 한편, 37%는 지배구조 이슈를 가장 중요한 것으로 선택했습니다. 전반적으로 아시아 기업보다 비아시아 기업에게 ESG 이슈가 더 시급한 것으로 나타났습니다.

이러한 도전에 대응하기 위해 일부 기업들은 금융기관들을 통해 지속 가능한 자금을 조달하고 ESG 문제를 해결하기 위해 노력하고 있으며 이는 CFO와 재무 담당자의 역할이 변화하고 있음을 보여주고 있습니다.

설문 응답 기업의 63%는 통합 프로세스를 가속화하기 위해 중요한 업계 과제에 대한 지침, 동종업계 벤치마킹, 규제 자문, ESG 보고 지원 등 금융 파트너로부터 자문 서비스를 받고 싶다고 밝혔습니다.

BNP파리바의거래금융부문지속가능성책임자인에릭트란(Eric Tran)은다음과같이말합니다: “이제 CFO와 재무 담당자의 역할은 투자자의 견해, 업계 경쟁사 및 주요 동향에 대한 ESG 정보를 수집하고, 지속 가능한 금융 프레임워크와 금융 툴(무역 포함)을 배포하여 조직 전체에 ESG 투자와 핵심성과지표(KPI)를 연계하는 것으로 확대되고 있습니다.”

명확한전략의중요성

명확한 ESG 전략을 수립하는 것은 지속가능성을 향한 중요한 출발점입니다. 그러나 BNP파리바 설문조사에서 명확한 전략의 부재는 ESG 통합을 저해하는 두 번째로 흔한 장애물로 꼽혔으며, 응답자의 34%는 기업에 ESG 목표가 없다고 답했습니다. 리스크 관리, 규제 준수, 경쟁 우위 구축을 위해, 효과적인 지속 가능한 전략을 정의하고 실행하는 것은 많은 기업에게 필수적인 요소가 되었습니다.

재정적 자원의 가용성 또한 기업이 ESG 전략을 실행하는 데 있어 애로사항으로 꼽힙니다. 같은 설문조사에 따르면, 응답자의 40%는 ESG 도입이 더딘 이유로 제한된 예산 배정을 꼽았으며, 43%는 높은 초기 비용이 도입의 주요 장애물이라고 답했습니다.

공급망의친환경화

설문조사에서 확인된 가장 중요한 격차 중 하나는, 기업의 온실가스 배출량 측정 역량에 관한 것입니다. 특히 설문조사에 따르면, 조사 대상 기업의 약 70%가 온실가스 배출 데이터를 온전히 추적하지 못하고 있는 것으로 나타났습니다. 온실가스 회계를 수행할 수 있는 기업 중 밸류체인에서 스코프 3 배출량을 측정하는 기업은 10% 미만이었습니다.

ESG 전략을 강화하고, 스코프 3 격차를 해소하기 위해, 금융기관과 여러 방면에서 협력하는 기업이 늘고 있습니다. 지속 가능한 공급망 금융 솔루션은 기업이 밸류체인 전반에서 변화를 주도할 수 있는 강력한 기회를 제공합니다. ESG 고려 사항을 공급망에 통합함으로써, 기업은 경쟁력을 개선하고 기후 회복력을 강화하며, 시간이 지남에 따라 운영 효율성을 높일 수 있습니다.

에릭 트란은 BNP파리바가 기업이 지속 가능한 금융을 경영에 반영하도록 어떻게 지원하고 있는지 설명합니다. “지난 몇 년 동안 우리는 혁신적인 ESG 솔루션 제공업체와 제휴하여, 고객이 밸류체인 전반에 걸쳐 ESG 데이터 수집하고, 이를 바탕으로 핵심 성과 지표와 목표를 설정할 수 있도록 지원했습니다.”라며, “기업은 재정적 인센티브를 통해, 공급업체가 보다 지속 가능한 관행을 채택하도록 장려하여 긍정적인 변화의 파급 효과를 촉진할 수 있습니다.”라고 강조했습니다.

혁신과공동의노력으로나아가는길

공공 및 민간 자금을 결합한 혼합 금융, 다자개발은행, 비정부기구(NGO) 및 국제기구와의 전략적 파트너십과 같은 다른 혁신적인 접근 방식은, 특히 지속 가능 개발의 필요성이 가장 시급한 신흥시장과 개발도상국에서 지속 가능한 솔루션의 확산을 더욱 가속화할 수 있습니다.

앞으로 저탄소 경제로의 글로벌 전환이 가속화됨에 따라, 기업들은 지속가능성을 핵심 운영 및 의사결정 프로세스에 통합해야 합니다. 재생 에너지에 투자하고, 순환 경제 원칙을 채택하고, 환경 및 사회적 영향을 측정하고 관리하기 위한 강력한 시스템을 구현함으로써 기업은 빠르게 변화하는 지속 가능성 환경에서 미래를 대비하고 위험을 완화하며 새로운 기회를 활용할 수 있습니다.

신시아치콜소프(Cynthia Tchikoltsoff) BNP파리바아태지역 글로벌 무역 솔루션 총괄은 다음과 같이 결론을 내립니다: “보다 지속 가능하고 탄력적인 경제로 나아가기 위해서는,  협업과 혁신, 책임 있는 비즈니스 관행에 대한 공동의 노력이 필요합니다. 기업은 전략적 파트너십을 수용하고, 생태계의 전문성을 활용하고, 변화하는 ESG 환경에 대응함으로써 모든 이해관계자를 위해 보다 포용적이고 번영하는 미래를 구축하기 위한 전 세계적인 노력에 기여할 수 있습니다.”